Am 28. Juni 2021 hat die Eidgenössische Steuerverwaltung (ESTV) FATCA-Gruppenersuchen gemäss Artikel 12 Absatz 1 FATCA-Gesetz publiziert.
Mit Schreiben vom 11 Mai 2021 / 12. Mai 2021 / 17. Mai 2021 / 26. Mai 2021 / 22. Juni 2021 ersucht der IRS um Amtshilfe gestützt auf das FATCA-Abkommen) sowie des DBA CH-USA. Es wird um Informationen über Konten ersucht, die als US-Konten bzw. als Konten von nichtteilnehmenden Finanzinstituten, an die ausländische meldepflichtige Beträge bezahlt wurden, identifiziert wurden und die das jeweilige Finanzinstitut – mangels Zustimmung zur Meldung der Kontodaten – in aggregierter Form gemeldet hatte.
Folgende Finanzinstitute und Jahre sind betroffen:
- Aargauische Kantonalbank, 2015, 2016, 2019
- AXA Leben AG, 2015, 2016, 2019
- Bank CIC (Schweiz AG), 2015, 2016, 2019
- Bank Cler AG, 2016, 2019
- Bank J. Safra Sarasin AG, 2015, 2016, 2019
- Bank Julius Bär & Co. AG, 2015, 2016, 2019
- Banque Cantonale de Genève, 2015, 2016, 2019
- Banque Cantonale du Valais, 2015, 2016, 2019
- Banque Cantonale Vaudoise, 2015, 2016, 2019
- Banque Heritage SA, 2015, 2016, 2019
- Banque Lombard Odier & Cie SA, 2015, 2016, 2019
- Banque Pictet & Cia SA, 2014 - 2016
- Banque SYZ SA, 2015, 2016, 2019
- Basler Kantonalbank AG, 2015, 2016, 2019
- Berner Kantonalbank AG, 2015, 2016, 2019
- BNP Paribas (Suisse) SA, 2015, 2016, 2019
- Bordier & Cie, 2016, 2019
- BSI SA (EFG Bank SA), 2015, 2016, 2019
- Cottus & Co AG, 2015 - 2018
- Credit Suisse (Schweiz) AG, 2015, 2016, 2019
- Credit Suisse AG, 2015, 2016, 2019
- Credit Suisse Stiftung für Mitarbeiter-Beteiligungsmodelle, 2015, 2016, 2019
- EFG Bank SA, 2015, 2016, 2019
- Falcon Private Bank AG (Falcon Private AG), 2020
- Frankfurter Bankgesellschaft (Schweiz) AG, 2015, 2016, 2019
- Hapoalim (Schweiz) AG, 2015 - 2020
- Helvetia Schweizerische Lebensversicherungsgesellschaft AG, 2015, 2016, 2019
- HSBC Private Bank Suisse SA2015, 2016, 2019
- J.P. Morgan (Suisse) SA, 2014, 2015, 2016, 2019
- Lloyds Bank plc, Londres, succursale de Genève (inzwischen gelöscht), 2014
- Maerki Baumann & Co. AG, 2015, 2016, 2019
- Migros Bank AG, 2015, 2016, 2019
- Neue Aargauer Bank AG (übernommen durch Credit Suisse (Schweiz) AG), 2015, 2016, 2019
- Piguet Galland & Cie SA, 2015, 2016, 2019
- PostFinance AG, 2015, 2016, 2019
- Société Générale Private Banking (Suisse) SA, 2015, 2016, 2019
- Swiss Life AG, 2015, 2016, 2019
- Swissquote Bank SA, 2015, 2016, 2019
- UBS Switzerland AG, 2015, 2016, 2019
- Zürcher Kantonalbank, 2015, 2016, 2019
Die Eingangsanzeigen sind hier abrufbar.
