Mit Schreiben vom 5. Februar 2021 ersucht der IRS um Amtshilfe gestützt auf das FATCA-Abkommen sowie des DBA CH-USA. Es wird um Informationen über Konten ersucht, die als US-Konten bzw. als Konten von nichtteilnehmenden Finanzinstituten, an die ausländische meldepflichtige Beträge bezahlt wurden, identifiziert wurden und die das jeweilige Finanzinstitut – mangels Zustimmung zur Meldung der Kontodaten – in aggregierter Form gemeldet hatte.Folgende Finanzinstitute und Jahre sind betroffen:
- Aargauische Kantonalbank, 2014
- AXA Leben AG, 2014
- Bank Hottinger & Cie AG in Liquidation, 2014 - 2017
- Bank J. Safra Sarasin AG, 2014
- Bank Julius Bär & Co. AG, 2014
- Bank La Roche & Co AG (Laroba AG in Liquidation), 2014
- Banque Cantonale de Genève, 2014
- Banque Lombard Odier & Cie SA, 2014
- Banque Privée Espírito Santos SA en liquidation, 2014 - 2020
- Banque SYZ SA, 2014
- Berner Kantonalbank AG, 2014
- BIPIELLE Bank (Suisse) in liquidazione, 2014 - 2017
- BNP Paribas (Suisse) SA, 2014
- Bordier & Cie, 2014
- BSI SA (EFG Bank SA), 2014
- Credit Suisse AG, 2014
- EFG Bank SA, 2014
- Falcon Private Bank AG (Falcon Private AG), 2016 - 2020
- Finacor SA, Société Financière et de Participations, 2015
- Frankfurter Bankgesellschaft (Schweiz) AG, 2014
- Jyske Bank (Schweiz) AG (inzwischen gelöscht), 2014
- Leumi (Schweiz) AG in Liquidation, 2014 - 2016
- Migros Bank AG, 2014
- Neue Aargauer Bank AG (übernommen durch Credit Suisse (Schweiz) AG), 2014
- Nordea Bank S.A., Luxemburg, Zweigniederlassung Zürich (inzwischen gelöscht), 2016
- PostFinance AG, 2014
- Société Générale Private Banking (Suisse) SA, 2014
- UBS AG, 2014
- Zürcher Kantonalbank, 2014
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